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Impuestos de los productos de ahorro en 2015

A la hora de tomar la decisión de invertir en un producto u otro, es importante conocer que pasará en el momento que recuperemos nuestra inversión, recibamos intereses o dividendos o hagamos efectivas las ganancias o pérdidas que nos haya generado.

Las diferencias pueden ir de pagar como impuestos un 20% de las plusvalías o los rendimientos  o el 47% sobre lo que hayamos aportado más lo que hemos ganado.

Como regla general todos los productos de ahorro tributan al tipo impositivo de ahorro, excepto los planes de pensiones que van a la base general del impuesto de la renta.

Tipos de impuestos productos ahorro y ganancias patrimoniales

En 2015 ya no hay diferencias entre rendimiento de capital mobiliario (RCM) y plusvalías o ganancias patrimoniales (GP), ni tampoco hay diferencias entre las ganancias que se han generado en mas o menos de un año.

Retención:

En un primer momento, la entidad financiera, gestora del fondo o aseguradora nos rentendrá un 20% sobre los rendimientos o ganancias y en la declaración de renta habrá que hacer los ajustes necesarios para  tributar según los siguientes tramos:

tipos_ahorro_2015

Así queda que los impuestos sobre el ahorro son:

  • Por los primeros 6.000 euros los impuestos a pagar son del 20%
  • De 6.001 a 50.000, el 22%
  • Por el importe que supere los 50.000 euros, el 24%

Tributan al tipo de ahorro:

-          Intereses de cuenta corriente y depósitos (RCM)

-          Rendimientos de deuda pública: letras, bonos y obligaciones (RCM)

-          Cobro de dividendos de acciones (sin importes mínimos exentos) (RCM)

-          Venta de derechos de suscripción acciones cotizadas (hasta 2014 suponían importe de compra de acciones, ahora llevan retención del 20%) (RCM)

-          Cobro de dividendos de fondos de inversión (sin importes mínimos exentos)

-          Ganancias por la venta de fondos de inversión, independientemente de si son en menos o más de un año.

-          Ganancias por la venta de acciones, independientemente de si son en menos o más de un año.

-          Rendimientos de producto de seguros de ahorro, como productos estructurados o planes de ahorro tipo PIAS

 

Novedad 2015: No deben pagar impuestos por las ganancias obtenidas por la venta de acciones, fondos de inversión o viviendas, las personas mayores de 65 años que lo hagan para constituir una renta vitalicia.

 

Tributación tipo IRPF: Planes de Pensiones

El importe que recuperemos de los planes de pensiones, tanto la parte que hayamos obtenido como ganancia como la aportación que hemos ido haciendo a lo largo de los años, se suman a otros ingresos que tengamos como nómina o pensión y pagaremos impuestos al tipo que nos corresponda en el IRPF, que en 2015 oscila entre el 15 y el 47%, en función del resto de nuestros ingresos y de la comunidad donde residamos.

-          Importes recuperados de plan de pensiones (tributa todo, ganancia y aportación)

-          Importes recuperados de plan de pensiones asegurados –PPA-  (tributa todo, ganancia y aportación)

 

En conclusión: Es importante tener muy en cuenta cuánto debemos pagar de impuestos por los rendimientos de los productos financieros o por recuperar nuestras inversiones. No es lo mismo ahorrar en un plan de pensiones que en fondos de inversión o Pias , la diferencia puede estar entre pagar la mitad de la hucha o solo un 20-24% de las ganancias. También hay diferencia entre retirar unas ganancias de más de 50.000 euros por la venta de acciones o fondos en un año o repartirlo en dos veces, en dos años, ya que puede suponer ahorrarnos solo en impuestos un 4%.

 

Aquí puedes leer algunos artículos sobre los impuestos a pagar en varios productos financieros:

 

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